Aftrekposten 2026: Wat Kun Je Aftrekken in Je Belastingaangifte?

Belastingseizoen in Nederland betekent één ding: zorgen dat je alle aftrekposten claimt waar je recht op hebt. Maar wat kun je precies aftrekken? En hoeveel scheelt dat?

Het Nederlandse belastingstelsel laat je bepaalde kosten aftrekken van je belastbaar inkomen, waardoor je minder belasting betaalt. In 2026 kunnen deze aftrekposten je honderden of zelfs duizenden euro's besparen — als je weet wat je kunt claimen.

Deze gids behandelt alle belangrijke aftrekposten voor inwoners van Nederland, met specifieke bedragen, drempels en voorbeelden.

Wat Zijn Aftrekposten?

Aftrekposten zijn kosten die je mag aftrekken van je belastbaar inkomen voordat je belasting wordt berekend. Ze verlagen je toetsingsinkomen, waardoor je minder belasting betaalt — en mogelijk meer toeslagen krijgt.

Niet alle kosten zijn aftrekbaar. De Belastingdienst hanteert strikte categorieën en drempels. Dit kun je claimen.

1. Ziektekosten

Je kunt ziektekosten aftrekken die je zelf hebt betaald en die niet door je verzekering worden vergoed.

Wat telt mee:

• Medische behandelingen (huisarts, specialist, ziekenhuis)
• Medicijnen op recept
• Tandheelkundige zorg (geen cosmetische ingrepen)
• Fysiotherapie, psychotherapie, logopedie
• Hulpmiddelen (bril, gehoorapparaat, rolstoel, prothese)
• Reiskosten naar medische afspraken (€0,23 per km in 2026)
• Alternatieve geneeswijzen (mits voorgeschreven door arts)
• Verpleeghuiskosten

Drempel in 2026:

Je kunt alleen kosten aftrekken boven €173 per persoon (gestegen van €167 in 2025). Deze drempel wordt jaarlijks geïndexeerd.

Voorbeeld:

Als je €1.200 aan ziektekosten hebt betaald na aftrek van vergoedingen, kun je €1.200 - €173 = €1.027 aftrekken van je belastbaar inkomen.

2. Hypotheekrente

Als je een eigen woning hebt met een hypotheek, kun je de rente die je hebt betaald aftrekken.

Voorwaarden:

• De hypotheek moet zijn voor je eigen woning
• Je moet deze in minimaal 30 jaar gelijkmatig aflossen (annuïteitenhypotheek of lineaire hypotheek)
• Maximaal aftrekpercentage: 36,97% in 2026 (van toepassing in de hoogste belastingschijf)

Wat kun je aftrekken:

• Betaalde hypotheekrente in 2026
• Afsluitkosten (notaris, advies) gespreid over de looptijd
• NHG-premie (Nationale Hypotheek Garantie)

Wat kun je niet aftrekken:

• Aflossing (alleen rente is aftrekbaar)
• Verbouwingsleningen (tenzij expliciet geregistreerd als onderdeel van de oorspronkelijke hypotheek)

Voorbeeld:

Als je €8.000 aan hypotheekrente hebt betaald in 2026, kun je €8.000 aftrekken. Bij het maximale tarief van 36,97% bespaar je €2.958 aan belasting.

Lees onze volledige gids: Hypotheekrenteaftrek 2026

3. Alimentatie

Als je partneralimentatie betaalt volgens een rechterlijke uitspraak of vaststellingsovereenkomst, kun je dit aftrekken.

Voorwaarden:

• Moet wettelijk verplicht zijn (rechterlijke uitspraak of vaststellingsovereenkomst)
• Alleen partneralimentatie is aftrekbaar — kinderalimentatie is dat sinds 2022 niet meer
• Je ex-partner moet de alimentatie als inkomen aangeven

Maximale aftrek:

Geen limiet — je kunt het volledige bedrag dat je in 2026 hebt betaald aftrekken.

4. Studiekosten

Je kunt kosten aftrekken voor opleidingen of cursussen die direct bijdragen aan je vaardigheid voor je huidige of toekomstige werk.

Wat telt mee:

• Collegegeld (universiteit, HBO, MBO, beroepsopleidingen)
• Studiematerialen (boeken, software, apparatuur)
• Examenkosten
• Reiskosten naar de onderwijsinstelling (€0,23 per km)

Voorwaarden:

• De opleiding moet direct gerelateerd zijn aan je werk of toekomstige beroep
• Hobbycursussen (bijvoorbeeld schilderen, yoga, creatief schrijven) tellen niet mee
• Vergoedingen van je werkgever moet je eraf halen

Voorbeeld:

Als je €3.200 hebt betaald voor een professionele certificering, kun je €3.200 aftrekken van je belastbaar inkomen.

5. Giften aan Goede Doelen

Donaties aan ANBI-geregistreerde goede doelen zijn aftrekbaar.

Drempel:

• Minimale gift per goed doel: €60 per jaar
• Maximale aftrek: 10% van je bruto inkomen (boven de drempel)

Vermenigvuldigingsfactor:

De Belastingdienst past een 1,25× vermenigvuldiging toe op je gift. Als je €100 doneert, kun je €125 aftrekken.

Voorbeeld:

Je hebt €500 gedoneerd aan drie ANBI-goede doelen in 2026. Na aftrek van de drempel (3 × €60 = €180) houd je €320 over. Met de vermenigvuldiging: €320 × 1,25 = €400 aftrekbaar.

6. Lijfrentepremies

Bijdragen aan een lijfrente — een particulier pensioenproduct — zijn aftrekbaar.

Wat telt mee:

• Premies betaald aan een erkende pensioenverzekeraar
• Moet als lijfrente worden uitgekeerd (gespreid na pensionering)
• Mag niet als eenmalig bedrag worden opgenomen

Maximale aftrek:

Hangt af van je jaarruimte en reserveringsruimte — complexe formules die afhangen van je pensioengat. De meeste mensen kunnen €10.000–€20.000 per jaar aftrekken.

Dit is gespecialiseerd — raadpleeg een belastingadviseur of gebruik Bowie Tax om je exacte limiet te berekenen.

7. Scholingsuitgaven voor Kinderen

Als je betaalt voor de beroepsopleiding of hoger onderwijs van je kind, kun je mogelijk een deel aftrekken.

Voorwaarden:

• Je kind moet 18 jaar of ouder zijn
• Ze moeten ingeschreven staan bij een erkende onderwijsinstelling
• De opleiding moet gericht zijn op hun toekomstige loopbaan (geen hobby)

Drempel:

Alleen kosten boven €250 zijn aftrekbaar.

8. Specifieke Zorgkosten

Naast algemene ziektekosten kun je gehandicapten-gerelateerde kosten aftrekken:

• Woningaanpassingen (rolstoelhellingen, traplift)
• Dieetkosten (voorgeschreven door arts)
• Extra kleding- of waskosten door handicap
• Zorgkosten voor een gehandicapt kind of partner

Er geldt geen drempel — je kunt het volledige bedrag aftrekken.

9. Verhuiskosten voor Werk

Als je bent verhuisd voor een nieuwe baan en je reistijd daardoor met minimaal 60 minuten per dag is afgenomen, kun je verhuiskosten aftrekken.

Wat telt mee:

• Verhuisbedrijf
• Reiskosten tijdens de verhuizing
• Tijdelijk dubbele huur (maximaal 6 maanden)
• Makelaarskosten voor verkoop oude woning

Drempel:

Alleen kosten boven €8.000 zijn aftrekbaar (drempel 2026).

Dit is een zeldzame aftrekpost — de meeste mensen halen de 60-minuten-eis niet.

10. Juridische Kosten

Je kunt advocaatkosten aftrekken die te maken hebben met inkomen of pensioenen:

• Advocaatkosten bij echtscheiding (als alimentatie is vastgesteld)
• Juridische kosten voor pensioengeschillen
• Advocaatkosten voor arbeidsconflicten (ontslag, onrechtmatige beëindiging)

Algemene juridische kosten (bijvoorbeeld eigendomsgeschillen, strafzaken) zijn niet aftrekbaar.

Wat Kun Je Niet Aftrekken

Veelvoorkomende kosten die niet aftrekbaar zijn:

• Persoonlijke leningen of creditcardrente
• Autoleasekosten (tenzij je ZZP'er bent)
• Kinderopvangkosten (hiervoor bestaat kinderopvangtoeslag, geen aftrek)
• Sportschoolabonnementen, wellnessprogramma's
• Kleding (tenzij specifiek handicap-gerelateerd)
• Woon-werkverkeer (tenzij je ZZP'er bent)

Hoe Claim Je Aftrekposten?

Je claimt aftrekposten bij het doen van je aangifte inkomstenbelasting tussen 1 maart en 1 mei 2027 voor het belastingjaar 2026.

Stappen:

1. Verzamel alle bonnetjes, facturen en betalingsbewijzen
2. Log in op MijnBelastingdienst.nl (of gebruik Bowie Tax voor AI-geassisteerde aangifte)
3. Ga naar de sectie Aftrekposten
4. Voer elke aftrekbare kostenpost in met het exacte bedrag
5. Upload ondersteunende documenten indien gevraagd
6. Verstuur je aangifte

De Belastingdienst berekent je teruggave of het bedrag dat je moet betalen.

Aftrekpost vs Heffingskorting: Wat Is Het Verschil?

Aftrekposten verlagen je belastbaar inkomen. Ze worden afgetrokken voordat de belasting wordt berekend.

Heffingskortingen verlagen je belastingschuld direct. Ze worden afgetrokken nadat de belasting is berekend.

Voorbeeld:

• Als je €40.000 verdient en €5.000 aan aftrekposten claimt, betaal je belasting over €35.000
• Als je €1.000 aan heffingskorting hebt, betaal je €1.000 minder belasting ongeacht je inkomen

De meeste mensen profiteren meer van aftrekposten als ze in een hoge belastingschijf zitten (36,97% of 49,50% in 2026).

Hoeveel Kun Je Besparen?

Dit hangt af van je marginale belastingtarief (het tarief over je laatste euro inkomen):

Als je in de hoogste schijf zit en je claimt €10.000 aan aftrekposten, bespaar je €4.950 aan belasting.

Veelgemaakte Fouten

1. De drempel vergeten — ziektekosten onder €173 tellen niet mee
2. Kinderalimentatie claimen — alleen partneralimentatie is aftrekbaar
3. Geen bonnetjes bewaren — de Belastingdienst kan tot 5 jaar terug controleren
4. Dubbel claimen — als je werkgever een kostenpost heeft vergoed, kun je deze niet aftrekken
5. De deadline missen — dien je aangifte in vóór 1 mei om boetes te voorkomen

Veelgestelde Vragen

Kan ik sportschoolabonnement of wellnesskosten aftrekken?

Nee. De Belastingdienst beschouwt dit als persoonlijke levensstijlkosten, geen ziektekosten. Alleen medisch noodzakelijke behandelingen (voorgeschreven door een arts) komen in aanmerking.

Wat als ik vorig jaar vergeten ben een aftrekpost te claimen?

Je kunt een herziening aanvragen voor de afgelopen 5 jaar. Log in op MijnBelastingdienst.nl en vraag een correctie aan. Je krijgt een teruggave als de Belastingdienst het goedkeurt.

Moet ik bonnetjes meesturen bij mijn aangifte?

Niet meteen. Je vult de bedragen zelf in, en de Belastingdienst kan later om bewijs vragen. Bewaar alle bonnetjes 7 jaar voor het geval van controle.

Kan ik thuiswerkkosten aftrekken als werknemer?

Nee. Alleen ZZP'ers en ondernemers kunnen thuiswerkkosten aftrekken. Werknemers kunnen geen woon-werkverkeer of werkplekkosten aftrekken.

Wat gebeurt er als ik een aftrekpost claim waar ik geen recht op heb?

De Belastingdienst wijst deze af en stuurt je een navorderingsaanslag. Je moet het verschil betalen plus rente — en mogelijk een boete als ze fraude vermoeden.

---

Hulp nodig bij je Nederlandse belastingaangifte? Gebruik Bowie Tax om automatisch je aftrekbare kosten te identificeren en je teruggave te maximaliseren. AI-gestuurd, nauwkeurig, en gebouwd voor inwoners en expats in Nederland.